El término tesorería es un concepto que engloba a todas las acciones que tengan que ver con la administración y gestión del dinero en una determinada empresa.
Como vemos, es un término muy amplio, ya que abarca muchas funciones que tengan que ver con actividades financieras y monetarias: cobros por ventas, pagos a acreedores, pago de nóminas, negociaciones de préstamos, gestión del dinero en efectivo, operaciones de venta y compra, etc.
Con el paso de los años, la importancia de la tesorería ha ido cambiando y teniendo un peso u otro. De este modo, el papel que desempeña dentro de la empresa es fundamental, a día de hoy, para poder efectuar las previsiones de ahorro e inversión del día a día de la empresa. No pasar por alto, tampoco, tareas como la de la realización de presupuestos o la gestión de las desviaciones que se originan.
¿Qué tareas corresponden a la tesorería?
Algunas de las tareas a realizar en tesorería son las siguientes:
- Gestionar fuentes de financiación: se evalúa la forma y el coste de financiación de la empresa y el tiempo que debe pasar para convertir las ventas en dinero en efectivo.
- Equilibrar la liquidez: trata de equilibrar este ratio para la empresa que supone el dinero que tiene la empresa y que aún no se ha invertido en nada.
- Contabilidad: gestiona tareas relacionadas a pagos, cobros, ingresos y gastos que tiene la empresa.
- Gestionar riesgos: deben ser capaces de implementar medidas de seguridad en la gestión del dinero, para evitar que los riesgos se interpongan. Se contratan pólizas de riesgos o se hace un seguimiento exhaustivo de los movimientos del dinero.
- Relaciones: trata de gestionar las relaciones que tiene la empresa con bancos, stakeholders y hacer reporting a la dirección.
De hecho hay cálculos fundamentales para poder llevar a cabo una gestión de la tesorería eficiente, como son el TIR y el margen de beneficio.
Artículos relacionados
![](https://numdea.com/wp-content/uploads/2020/01/en-que-consiste-nomina-270x180.jpg)
Nómina
Las nóminas detallan el sueldo y las retenciones de cada trabajador. Por eso es importante saber en qué consiste este documento y en qué partes se divide.
![](https://numdea.com/wp-content/uploads/2020/02/en-que-consiste-efectivo-270x180.jpg)
Efectivo
El efectivo es uno de los métodos de pago más utilizados, por lo que debemos conocer en qué consiste, cómo funciona y qué ventajas tiene el pago en efectivo.
![](https://numdea.com/wp-content/uploads/2020/02/en-que-consiste-presupuesto-270x180.jpg)
Presupuesto
El presupuesto determina cuánto y cómo se gastan los recursos, por lo que conocerlo, saber sus objetivos y establecer una duración es vital para la empresa.
![](https://numdea.com/wp-content/uploads/2019/11/en-que-consiste-prestamo-270x180.jpg)
Préstamo
Una de las formas de financiación más habituales son los préstamos, pero debemos conocer sus condiciones y los tipos que existen antes de firmar uno.
![](https://numdea.com/wp-content/uploads/2020/01/en-que-consisten-ratios-270x180.jpg)
Ratio
Si queremos hacer evaluaciones económicas y financieras debemos conocer los ratios, cuántos tipos hay y qué mide cada uno de estos ratios, como la liquidez.
![](https://numdea.com/wp-content/uploads/2020/02/en-que-consisten-stakeholders-270x180.jpg)
Stakeholders
Los stakeholders vigilan de cerca los pasos de una empresa porque comparten una serie de objetivos. Conoce los análisis en los que participan y por qué.